PARTNER Microcredit Foundation, es una de las Instituciones Microfinancieras (IMF) líderes en el mercado de Bosnia y Herzegovina. Localizado en la ciudad de Tuzla inicia sus operaciones el año 1997, con el apoyo de la Agencia Europea de Mercy Corps (MC). Como Fundación (MCF), la organización planea mantener su estatus de sin fines de lucro, e iniciar un proceso hacia la transformación hacia una Compañía Microfinanciera con fines de lucro (MCC) bajo la supervisión de La Agencia Bancaria en el país. A Septiembre de 2008, PARTNER registra alrededor del 17% del mercado microfinanciero, tanto en número de clientes activos como en cartera bruta.
PARTNER ha pronosticado hacia adelante, una saturación de mercado y desaceleración de la economía en el corto plazo y fue ajustando su Plan de Negocios 2009-2012 al respecto incorporando proyecciones más conservadoras. La organización planea fortalecer su posición actual y cartera de clientes, mientras incorpora clientes no atendidos por el sistema financiero en el área rural. La IMF tiene actualmente una amplia red de agencias en el noreste, centro y oeste de Bosnia y Herzegovina, cubriendo alrededor de todo el territorio con sus 20 agencias y 42 oficinas locales administradas regionalmente por 3 Gerencias regionales de operaciones crediticias.
La principal ventaja competitiva de PARTNER es la eficiencia. A Septiembre de 2008, los Oficiales de Crédito de PARTNER mantienen un promedio de 401 clientes activos y 1.17 millones de KM (moneda local), indicadores significativamente superiores que la competencia en la industria microfinanciera (con 271 clientes activos en promedio).
Entre Octubre y Noviembre de 2008, y con el apoyo financiero del Fondo EFSE (European Fund for Southeast Europe), PARTNER contrató los servicios de Perfect Point Partners (PPP) para llevar a cabo una consultoría con el objetivo de mejorar el sistema de costos y la eficiencia en el proceso crediticio en vista de su crecimiento, posible transformación y potencia desmejora de la economía.
Las actividades propuestas para el proyecto, estuvieron focalizadas en el desarrollo de un sistema de costeo por productos (Modelo PPP), para facilitar el análisis de rentabilidad por producto/agencia y personal en base a información real, desagregación de costos (directos e indirectos). Luego de la implementación de la herramienta y colección de información cuantitativa y cualitativa, PPP realizó recomendaciones en distintas áreas de la organización, a fin de mejorar la eficiencia operativa, así como en los siguientes aspectos:
El proyecto fue ejecutado en cinco semanas entre Octubre y Noviembre de 2008, por parte del equipo de consultores de PPP y el personal contraparte de PARTNER, fue ejecutado en cuatro módulos:
Una vez definidas las fechas del proyecto, PARTNER entregó a PPP un detalle de sus políticas, estados financieros, e información de cartera de sus productos. La organización definió a un equipo de personas como contrapartes al proyecto, para que trabajen y se capaciten con los consultores de PPP.
Luego de analizar la información, PPP realizó una presentación inicial del proyecto y sus objetivos, así como de los resultados esperados mediante el uso de la herramienta de costos a desarrollar a medida en la institución.
En esta fase, dos consultores PPP visitaron la institución y realizaron un mapeo de procesos con medición de tiempos, y al mismo tiempo, entrevistas al personal de la institución involucrado directamente en el proceso de otorgación de créditos y demás servicios. Una vez ajustada la herramienta de mapeo y medición de tiempos, se llevó a cabo el ejercicio, identificando cada actividad, el tiempo que le toma llevarla a cabo, y el(los) responsable(s) de la misma. Asimismo, se obtuvo valiosa información cualitativa acerca del proceso, la coordinación entre áreas y la atención al cliente. Este módulo, tuvo una duración de dos semanas.
La información obtenida (tiempos, costos, políticas, manuales, procesos, coordinación, datos financieros y de cartera, etc.) fueron depurados e introducidos en el modelo de costeo de PPP.
Durante una semana, PPP ajustó y adaptó el modelo de costeo según las características particulares de PARTNER: productos, procesos, políticas y capacidad institucional.
Con los primeros resultados del modelo de costeo, se planificaron tres semanas de trabajo con el objetivo de realizar pruebas y ajustes en el modelo, y mostrar el potencial de la herramienta. Durante este periodo, el equipo de personal contraparte local fue capacitado en el uso y actualización del modelo.
